Doanh nghiệp phát hành trái phiếu phải công bố thông tin gì?

Câu hỏi:

Trả lời:

Theo quy định tại Điều 18 Nghị định số 153/2020/NĐ-CP ngày 31/12/2020  thì doanh nghiệp phát hành trái phiếu có trách nhiệm thực hiện công bố thông tin đầy đủ, kịp thời cho nhà đầu tư; các thông tin phải rõ ràng theo quy định pháp luật chuyên ngành và hướng dẫn của Bộ Tài chính. Doanh nghiệp phát hành phải chịu trách nhiệm trước pháp luật về nội dung và tính chính xác, trung thực của thông tin công bố.

 Việc công bố thông tin trước khi chào bán trái phiếu không được chứa đựng nội dung có tính chất quảng cáo, mời chào và không thông qua các phương tiện thông tin đại chúng, trừ trường hợp công bố thông tin theo quy định của pháp luật về công bố thông tin trên thị trường chứng khoán.

Điều 19 Nghị định số 153/2020/NĐ-CP ngày 31/12/2020 được sửa đổi, bổ sung bởi Nghị định số 65/2022/NĐ-CP quy định thời hạn công bố thông tin và nội dung công bố thông tin mà doanh nghiệp phát hành trái phiếu phải thực hiện như sau:

- Chậm nhất 01 ngày làm việc trước ngày phát hành trái phiếu, doanh nghiệp thực hiện công bố thông tin trước đợt chào bán cho các nhà đầu tư đăng ký mua trái phiếu và gửi nội dung công bố thông tin cho Sở giao dịch chứng khoán.

+ Nội dung công bố thông tin trước đợt chào bán thực hiện theo mẫu tại Phụ lục I Thông tư 76/2024/TT-BTC (thông tin doanh nghiệp, Thông tin về đợt chào bán, thông tin về những người chịu trách nhiệm chính công bố thông tin về đợt chào bán trái phiếu: doanh nghiệp phát hành trái phiếu, Tổ chức tư vấn hồ sơ chào bán trái phiếu, Địa chỉ liên hệ của doanh nghiệp phát hành để cung cấp các hồ sơ chào bán trái phiếu, trong đó bao gồm hợp đồng ký kết giữa doanh nghiệp phát hành và các tổ chức cung cấp dịch vụ liên quan đến đợt chào bán trái phiếu, thông tin chi tiết về đợt bán trái phiếu, kế hoạch sử dụng tiền thu được từ đợt chào bán và kế hoạch thanh toán gốc lãi cho nhà đầu tư, các rủi ro có thể xảy ra….) . 

+ Riêng đối với chào bán trái phiếu xanh, ngoài nội dung công bố thông tin theo quy định nêu trên, doanh nghiệp phát hành phải công bố thông tin về quy trình hạch toán, quản lý, giải ngân vốn từ chào bán trái phiếu xanh theo quy định.

+ Việc doanh nghiệp gửi nội dung công bố thông tin cho Sở giao dịch chứng khoán chỉ có mục đích để Sở giao dịch chứng khoán thực hiện trách nhiệm tổng hợp thông tin trên cơ sở nội dung thông tin đã tiếp nhận của doanh nghiệp phát hành trái phiếu để thực hiện công bố thông tin trên chuyên trang thông tin về trái phiếu doanh nghiệp, không hàm ý Sở giao dịch chứng khoán xác nhận và đảm bảo cho đợt phát hành trái phiếu của doanh nghiệp.

Tham khảo thêm: Tư vấn giải quyết tranh chấp đầu tư

 Đối với doanh nghiệp chào bán trái phiếu thành nhiều đợt: Đối với đợt chào bán đầu tiên, việc công bố thông tin thực hiện theo quy định chung về công bố thông tin; Đối với các đợt chào bán tiếp theo, ngoài việc công bố thông tin theo quy định chung, trong thời hạn 01 ngày làm việc trước mỗi đợt chào bán trái phiếu, doanh nghiệp công bố thông tin bổ sung cho nhà đầu tư đăng ký mua trái phiếu, đồng thời gửi Sở giao dịch chứng khoán. Nội dung công bố thông tin bổ sung: tình hình chào bán và sử dụng vốn trái phiếu từ các đợt chào bán trước theo phương án phát hành trái phiếu; tình hình tài chính của doanh nghiệp phát hành trong trường hợp đợt chào bán sau cách đợt chào bán trước từ 03 tháng trở lên và trường hợp đợt chào bán sau khác năm tài chính với đợt chào bán trước.

Tham khảo thêm: Luật sư riêng cho doanh nghiệp, phí như thế nào là hợp lý

Nếu bạn cần làm rõ thêm bất kỳ vấn đề nào hoặc muốn được hỗ trợ chuyên sâu, vui lòng liên hệ trực tiếp với chúng tôi qua:

Hotline: 0909160684 để được Luật sư tiếp nhận và xử lý trên phạm vi toàn quốc.

Thời gian làm việc: từ 08 giờ sáng đến 21 giờ tối trong khoảng thời gian từ Thứ 2 - Thứ 7 trong tuần.

Ngoài phương thức hỗ trợ qua số hotline cho dịch vụ luật sư tư vấn, chúng tôi còn tư vấn và hỗ trợ trực tiếp và trực tuyến qua Zalo: 0978845617, và Email [info@luatsuhcm.com]